ביטוח חיים, קופות גמל וחשבון משותף – מה עובר בירושה

ביטוח חיים וירושה אינם תמיד הולכים יחד. לפי סעיף 147 לחוק הירושה, התשכ"ה-1965, סכומים שיש לשלם עקב מותו של אדם על-פי חוזה ביטוח, על-פי חברות בקופת קצבה או בקופת תגמולים או על-פי עילה דומה – אינם בכלל העזבון, אלא אם הותנה שהם מגיעים לעזבון. המשמעות: כספים כאלה משולמים למוטב, ולא בהכרח לפי הצוואה.

במשרד עו"ד ונוטריון אוראל שטרית באשדוד, בעל מעל 10 שנות ניסיון, אנו מקפידים שהצוואה ומינויי המוטבים יתאימו זה לזה. במאמר זה נסביר מה נכלל בעזבון ומה לא, ומה לבדוק כדי שהכספים יגיעו למי שרציתם.

סעיף 147 – כספים שמחוץ לעזבון

כספים שחלים עליהם סעיף 147 אינם מתחלקים לפי כללי הירושה. הם משולמים למוטב לפי ההוראה שנתן בעל הפוליסה או העמית בחייו – במסמך ההצטרפות לקופה או בדרך אחרת. המוטב זוכה בכספים לא מכוח דיני הירושה, אלא מכוח הוראה בחוזה לטובת אדם שלישי, ולכן דרישות הצורה של צוואה אינן חלות על מינוי המוטב.

הכלל חל על ביטוח חיים ועל קופות גמל, ונפסק שהוא חל גם על קרן השתלמות. מי שרוצה שהכספים ייכללו בעזבון ויחולקו לפי הצוואה, צריך לקבוע זאת במפורש.

אפשר לשנות מוטב בצוואה?

החוק מאפשר לשנות מוטב בהודעה לחברת הביטוח או לקופה, או בצוואה שהודעה עליה ניתנה לחברה. בשאלה אם ההודעה על הצוואה חייבת להגיע לחברה עוד בחיי המבוטח, או שאפשר למסור אותה גם אחרי מותו, נחלקו שופטי בית המשפט העליון. גם תקנון הקופה יכול להשפיע על התשובה.

מה שברור הוא שהוראה בצוואה שנועדה לשנות מוטב צריכה להיות ברורה וחד-משמעית. הדרך הבטוחה היא לעדכן את המוטבים ישירות בחברת הביטוח ובקופות, ולוודא שהעדכון תואם את הצוואה.

קצבת שאירים בקרן פנסיה

קצבת שאירים אינה נכס מנכסי העזבון. זו זכות עצמאית של השאירים כפי שהם מוגדרים בתקנון הקרן, ולכן הוראות הצוואה אינן משנות אותה.

חשבון בנק משותף

טפסים שחותמים עליהם בבנק בפתיחת חשבון משותף מסדירים את היחסים בין הלקוחות לבנק – לא את הבעלות בכספים בין השותפים לבין עצמם. כדי לקבוע מה חלקו של המנוח, הפסיקה מבחינה בין סוגי חשבונות:

• חשבון שנפתח מלכתחילה במשותף – חזקה שהכספים בבעלות משותפת של השותפים, אלא אם הוכח אחרת.
• חשבון שהשותף הצטרף אליו מאוחר יותר – כדי שהשותף שהצטרף ייחשב בעלים של חלק מהכספים, יש להוכיח שניתנה לו מתנה.
• בני זוג – בדרך כלל קיימת חזקה שהבעלות משותפת, בשני סוגי החשבונות.

גם סעיף "היוותרות בחיים", שמאפשר לשותף שנותר לפעול בחשבון, אינו מכריע לבדו את השאלה. כל מקרה נבחן לפי נסיבותיו.

מה קורה כשהמוטב נפטר לפני המבוטח

סעיף 147 מוציא את הכספים מהעזבון כשהמוטב בחיים במועד פטירת המבוטח. בפסק דין שעסק במוטב שנפטר לפני המבוטח, נקבע שיורשי המבוטח – ולא יורשי המוטב – זכאים לתגמולי הביטוח. לכן כדאי לקבוע בפוליסה ובקופות מוטב חלופי, ולעדכן את המוטבים כשמוטב נפטר.

כספי ביטוח וחובות העזבון

כשהמוטב בחיים במועד הפטירה, הכספים שחל עליהם סעיף 147 אינם חלק מהעזבון. משמעות מעשית חשובה: לא ניתן לגבות מהם את חובות העזבון. זכותו של המוטב נובעת מהפוליסה, כחוזה לטובת אדם שלישי, ולא מהירושה.

צירוף לחשבון בנק כ"מתנה לאחר המוות"

מי שמצרף אדם לחשבון הבנק שלו כדי שהכספים יעברו אליו לאחר מותו, עלול לגלות שהכוונה לא תתממש. מתנה שנועדה לעבור רק לאחר מות הנותן אינה תקפה, אלא אם נעשתה בצוואה. בית המשפט העליון דחה טענה של מי שצורפה לחשבון, משום שלא הוכח שהכספים ניתנו לה במתנה כבר בחיי בעלת החשבון – והכספים חולקו לפי הירושה על-פי דין.

רשימת בדיקה מעשית

• לבדוק מי רשום כמוטב בכל פוליסת ביטוח, קופת גמל וקרן השתלמות.
• לקבוע מוטב חלופי למקרה שהמוטב הראשון יילך לעולמו לפני המבוטח.
• לוודא שהמוטבים הרשומים תואמים את הוראות הצוואה.
• לעדכן את המוטבים אחרי אירועים משפחתיים, כמו נישואין, גירושין או לידה.
• מי שרוצה להעניק כספים בחשבון לאחר מותו – לעשות זאת בצוואה, ולא באמצעות צירוף לחשבון.

המחלוקת בבית המשפט העליון – בפירוט

בשאלה אם הודעה על שינוי מוטב בצוואה חייבת להגיע לקופה בחיי המבוטח, הדעות חלוקות. לפי עמדה אחת, ההודעה חייבת להינתן בחיים (ע"א 477/79 עזבון בכר נ' בכר; דעת הרוב בע"א 3807/90 פישר נ' תמר קופת תגמולים; דעת הרוב בע"א 5027/90 מילשטיין נ' אקוה). לפי העמדה האחרת, הדרישה להודעה בחיים אינה חלה על שינוי מוטב מכוח צוואה (ע"א 236/84 עזבון הילה יפה נ' שוורץ). בע"א 233/98 כץ נ' קרן מקפת ציין השופט אנגלרד שדעתו נוטה לעמדה השנייה, ובת"ע (ב"ש) 660/09 אימץ בית המשפט לענייני משפחה את עמדתו.

בעניין פישר הדגיש בית המשפט העליון שהתניות ושינויים כאלה צריכים להיות בנוסח ברור וחד-משמעי, כדי למנוע ספקות ותביעות לתשלומי כפל.

תכלית סוציאלית

בית המשפט העליון קבע שלהסדר של סעיף 147 תכלית סוציאלית: הסדרי גמל הם חלק ממערך הביטחון הסוציאלי, והעברת הזכויות למוטב נועדה להגשים תכליות סוציאליות – ולכן המחוקק נתן לעמית שיקול דעת רחב לקבוע מוטבים (רע"א 8622/13 המוסד לביטוח לאומי נ' שחר). גם קצבת שאירים אינה נכס מנכסי העזבון, אלא זכות עצמאית של השאירים (בג"ץ 6460/02 אליאב נ' בית הדין הארצי לעבודה).

טבלת סיכום: מה נכלל בעזבון

הנכס או הכספים	נכלל בעזבון?	למי עובר
דירה או חשבון על שם המנוח בלבד	כן	לפי הצוואה או צו הירושה
ביטוח חיים	לא, אלא אם הותנה אחרת	למוטב
קופת גמל וקרן השתלמות	לא, אלא אם הותנה אחרת	למוטב
קצבת שאירים	לא	לשאירים לפי תקנון הקרן
חשבון בנק משותף	חלקו של המנוח – כן	לפי הבעלות בכספים, שנבחנת לפי סוג החשבון והנסיבות

שאלות ותשובות נפוצות

סיכום

לא כל הכסף שאדם משאיר אחריו עובר לפי הצוואה. ביטוח חיים, קופות גמל וקצבת שאירים מגיעים, ככלל, למוטבים או לשאירים, וחשבון משותף נבחן לפי הבעלות בכספים. התאמה בין הצוואה לבין המוטבים הרשומים מונעת הפתעות ומחלוקות.

רוצים לוודא שהכספים יגיעו למי שאתם רוצים? צרו קשר עם משרד עו"ד ונוטריון אוראל שטרית באשדוד, ונבדוק יחד את הצוואה ואת מינויי המוטבים.